Jaký je rozdíl mezi faktoringem a regresem?

Factoring je typem finanční činnosti v oblasti obchodu, kterou provádějí výrobci a dodavatelé, což znamená existenci tří stran. Klasifikace finančních smluv vychází z převodu rizikových závazků . Hlavní rozdíl je v odměňování.

Faktoring bez postihu

Při tomto typu transakce nese riziko nezaplacení pohledávek společnost, která tento proces financuje. Finanční zprostředkovatel jedná jako nabyvatel pohledávek a nároků na pohledávky. Na základě této smlouvy nemůže společnost požadovat zaplacení dluhu od svého klienta. V tomto ohledu prodávající neodpovídá, pokud kupující nezaplatí dluh.

Ekonomický přínos pro prodávajícího za podmínek této operace je zřejmý. Faktor, který činí rozhodnutí o uzavření smlouvy o výživném na vlastní odpovědnost, se však pojistí proti nezaplacení dluhu klientem. Za tímto účelem může být úrok z transakce nadhodnocen nebo může být omezeno počáteční minimum zaplacené věřiteli. Zbývající prostředky prodávající obdrží až po úplném splacení dluhu kupujícím. Smlouva může obsahovat doložku o přepočítání provize, pokud dlužník tuto částku včas vrátí.

Nemožnost vymáhání pohledávek od kupujícího může poškodit investující společnost ve výši jím vyplacených prostředků dodavateli.

Regresní factoring

Smlouva o takovém plánu předpokládá, že věřitel nese plnou odpovědnost za nesplnění povinnosti dlužníka. Regresivní finanční operace je totiž půjčkou podniku na částku jejích pohledávek. Společnost, která je faktorem, půjčuje své finanční prostředky na určité procento. Bez ohledu na to, zda kupující dluh vrátí či nikoli, je prodávající povinen provést výpočet s faktorem ve stanovené lhůtě.

Společné rysy dvou typů transakcí

Zvláštností operace při převodu nároků na pohledávky je zaručené převzetí peněžních prostředků dodavatelem za dodávané produkty nebo služby poskytnuté v přesně stanovené lhůtě. Při uzavření smlouvy jasně stanoví platební podmínky. Odklad platby je možný, je-li jistina zúčtována ihned po dodání. Zbývající částka může být splacena v souladu s harmonogramem. V tomto případě nemusí dodavatel čekat na platbu od kupujícího. Tuto odpovědnost přebírá finanční společnost.

Odloženou platbu může dodavatel použít jako hlavní konkurenční faktor při získávání zákazníků. Prostředky obdržené od organizace - investora, dodavatel má právo okamžitě použít v oběhu.

V podmínkách běžné transakce s kupujícím, majitel účtu předem neví, zda klient splní stanovené podmínky pro platební podmínky.

Výhody factoringových operací:

  • Dodavatelská společnost není povinna vrátit přijaté peníze jako platbu, neboť banka kompenzuje své služby na účet transakční provize. Vybírá tyto prostředky z plateb zákazníků.
  • Dodavatel má právo uzavřít factoringovou smlouvu na dlouhou dobu, přičemž si zajistil proti bezohledným kupujícím.
  • S růstem tržeb se zvyšuje objem přijatých hotovostních plateb.

Proces factoringu osvobozuje dodavatele od růstu pohledávek, zvyšuje objem peněz v obratu společnosti. V tomto případě společnost nevyužije služeb půjčování, přičemž platí pouze úroky z transakce. Banka plní funkci inkasa pohledávek.

Rozdíly mezi těmito dvěma typy faktoringu

Hlavním rysem faktoringových rozdílů s regresem a bez něj je strana odpovědná za porušení platebních podmínek kupujícím. V prvním případě dodavatel přebírá veškerá rizika v druhé - faktoringové organizaci.

Existují i ​​jiné rozdíly mezi těmito dvěma typy transakcí:

  1. Procento faktoru odměny . V případě regresní opce banka poskytuje dodavateli 95% objemu prodeje. V tomto případě je klient povinen vrátit plné náklady smlouvy. V tomto případě vznikne dodavateli ztráta ve výši 5% provize a rovněž plně přebírá rizika nezaplacení dluhu klientem. S procesem bez postihu je maximální financování banky 70 procent z částky prodeje. Finanční společnost vybírá finanční prostředky od samotného dlužníka, poté poskytuje konečné platby dodavateli. Faktoring bez postihu pro klienta je dražší typ transakce, ale osvobozuje jej od možných ztrát spojených s odmítnutím dlužníka splatit stávající dluh.
  2. Zákaznická základna . V případě postoupení pohledávek s postihem může dodavatel přepravit jakékoli, a to i novým zákazníkům, protože za ně odpovídají. Způsob převodu práva na vymáhání bez postihu zahrnuje důkladnou analýzu klientské základny ze strany banky. V případě pochybností má banka právo zvýšit provizi za účelem kompenzace nepředvídatelných rizik nebo vyplácení prostředků v menších částkách.
  3. Faktoring s regresí nevyžaduje velký počet dokumentů a je v krátké době konzistentní.
  4. Možnost bez postihu využívá zjednodušeného schématu práce a minimálních rizik věřitelů.

Podmínky interakce smluvních stran transakce jsou jasně uvedeny v dohodě o faktoringu, neboť normy zákona neukládají omezení finančních činností v této oblasti. Přilákání bank k regulaci vztahů účastníků obchodních operací přispívá k růstu pracovního kapitálu prodejců a rozvoji podnikání obecně.

Doporučená

Které auto je lepší než Niva Chevrolet nebo Niva 2131?
2019
Jaký je rozdíl mezi soudním příkazem a exekučním soudem?
2019
Jak se liší chaffee liga?
2019